| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
0 | 0 |
| Первісна вартість |
011 |
0 | 0 |
| Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
0 | 0 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1371 | 1339 |
| Первісна вартість |
031 |
6039 | 6060 |
| Знос |
032 |
4668 | 4721 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
9 | 9 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
1380 | 1348 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
1051 | 1048 |
| поточні біологічні активи |
110 |
195 | 229 |
| незавершене виробництво |
120 |
1128 | 1628 |
| готова продукція |
130 |
2873 | 2750 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
126 | 123 |
| первісна вартість |
161 |
126 | 123 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
12 | 16 |
| за виданими авансами |
180 |
0 | 0 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
1756 | 1836 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
396 | 526 |
| у т. ч. в касі |
231 |
14 | 340 |
| в іноземній валюті |
240 |
0 | 0 |
| Інші оборотні активи |
250 |
457 | 457 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
7994 | 8613 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 | 0 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
9374 | 9961 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
2701 | 2150 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
4564 | 4943 |
| Резервний капітал |
340 |
70 | 91 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-254 | 156 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
170 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
6911 | 7340 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
994 | 1097 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
0 | 0 |
| з бюджетом |
550 |
200 | 192 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
39 | 46 |
| зі страхування |
570 |
105 | 80 |
| з оплати праці |
580 |
164 | 240 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
961 | 966 |
| Усього за розділом IV |
620 |
2463 | 2621 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
9374 | 9961 |
| ПІБ керівника |
Машко Олександр Андрiйович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Вербiцька Галина Iванiвна |
Примітки:
В 2011роцi для бухгалтерського облiку основних засобiв товариство застосовувало вимоги Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000 року №92 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 18 травня 2000 року за №288I4509.
Аналiтичний i синтетичний облiк основних засобiв ведеться у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства. Основнi засоби - це матерiальнi активи, якi використовувалися ПрАТ СП "Вiнницярибгосп" у господарськiй дiяльностi, призначенi для виробництва, реалiзацiї товарiв (робiт, послуг), здачi в оренду.
Основнi засоби облiковуються за собiвартiстю з урахуванням всiх витрат, знижок та пiльг, що мали мiсце для придбання та пiдготовки ОЗ щодо використання за призначенням. Вiдображаються за залишковою вартiстю.
Знос (амортизацiя) основних засобiв нараховується у вiдповiдностi з вимогами статтi 8 Закону України вiд 22.05.97 року "Про оподаткування прибутку пiдприємств", з врахуванням послiдуючих доповнень i змiн.
У звiтному перiодi основнi засоби за залишковою вартiстю склали - 1339 тис.грн,
В 2011 роцi для ведення бухгалтерського облiку сировини, товарiв, матерiалiв та iнших товарно-матерiальних цiнностей товариство застосовувало вимоги Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 "Запаси", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України №246 вiд 20.10.99 року iз врахуванням змiн та доповнень.
Переоцiнка вартостi запасiв у звiтному перiодi не проводилася.
Визначення сум податку на додану вартiсть, що пiдлягають сплатi до бюджету у 2011 роцi, товариством проводилося вiдповiдно до вимог закону України вiд 03.04.97р "Про податок на додану вартiсть" з урахуванням змiн та доповнень.
Облiк дебiторської заборгованостi проводиться у вiдповiдностi з вимогами положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України №237 вiд 08.10.1999 р.
Станом на 31.12.2011 року дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги становить 123 тис.грн.
Величину резерву сумнiвних боргiв визначено за методом класифiкацiї дебiторської заборгованостi з застосуванням коефiцiєнта сумнiвностi, що дорiвнює 0.
Облiк касових операцiй проводився у вiдповiдностi з вимогами "Положення про проведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi", затвердженого Постановою Нацiонального банку України №72 вiд 19.02.2001 року.
Записи в реєстрах синтетичного облiку вiдповiдають даним первинних документiв. Фактичнi залишки на рахунках в банку вiдповiдають даним бухгалтерського облiку та звiтностi.
О б л i к в и т р а т
В товариствi ведеться бухгалтерський та податковий облiк витрат виробництва, витрат обiгу та валових вiдповiдно до встановленого порядку.
Склад витрат на виробництво та витрат обiгу формується у вiдповiдностi з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 16 "Витрати", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.12.1999 року №318, та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 19.01.2000 року №27I4248.
Облiк зобов'язань.
Облiк поточних зобов'язань проводиться у вiдповiдностi з вимогами положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України №20 вiд 11.02.2000 року.
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2011 року склала -1097 тис.грн;
Розрахунки товариства з працiвниками по заробiтнiй платi, з бюджетом, позабюджетними фондами i соцiальному страхуванню здiйснювались у вiдповiдностi з дiючими вимогами та встановленими нормативами.
Вiдповiдно до Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України "Про мiсцевi податки i збори" вiд 20.05.1993 року №56-93, пiдприємством нараховується та сплачується комунальний податок, перевiркою недолiкiв в нарахуваннi даного податку не встановлено.
Податок з власникiв транспортних засобiв та iнших самохiдних машин визначений вiдповiдно до вимог Закону України №75I97-ВР вiд 18.02.97року "Про податок з власникiв транспортних засобiв та iнших самохiдних машин i механiзмiв" з урахуванням змiн та доповнень.
Збiр за забруднення навколишнього природного середовища нараховується i сплачується вiдповiдно до Порядку, затвердженого Постановою КМУ вiд 01.03.99 року №303 та Iнструкцiї "Про порядок обчислення та сплати збору за забруднення навколишнього природного середовища", затвердженої спiльним наказом Мiнiстерства навколишнього середовища та ядерної безпеки України та Державної податкової адмiнiстрацiї України вiд 19.07.99 №162I379, зареєстрованої Мiнiстерством юстицiї 09.08.99 року за №544I3837.
За результатами 2011 року - чистий прибуток склав - 431 тис.грн. |
|
Телефон: